为强化对财政权力运行的监督制约，全面提高财政部门依法行政、依法理财水平，市财政局结合工作实际，建立了内部控制基本制度、专项风险管理办法、内部控制操作规程三位一体的内部控制制度体系，全部内控制度约30多万字，涵盖了财政工作的方方面面，并将于6月底前正式实施。

一是建立内部控制基本制度。制定《蓬莱市财政局内部控制基本制度(试行)》，明确局内部控制的目标、原则、方法和主要内容，作为市财政局开展内部控制工作的基本依据。

二是制定专项风险管理办法。结合工作实际需要，由相关科室自查，制定出法律风险、政策制定风险、预算编制风险等8个风险管理办法，重点对8类风险进行识别、评估、分级、应对、检测和报告。

三是建立内部控制操作规程。局属各单位、科室根据有关法律法规、规章制度，查找本业务科室风险并定级，完善工作流程以及界定各环节、各岗位责任，制定内部操作规程，主要包括局内单位科室、科室内部岗位(人员)两个层面的操作规程。

通过加强内部控制制度建设，从源头上严格落实党风廉政建设主体责任，建立健全权力运行的制约和监督机制，减少了自由裁量权，有效的避免了财政政策制订和资金分配过程中的行政风险、法律风险与廉政风险，切实做到用制度管人、管权、管事。