中国经济网编者按：A股上市银行2016年年报正在陆续披露中，目前，五大行已全部披露完毕，净利润增速依旧保持个位数的低增长态势。五大行的净利润总计9254亿元，日均赚25.35亿元。值得注意的是，中行归属于母公司股东的净利润为1646亿元，较去年末下降3.67%。

受息差水平下降影响，五大行的利息净收入均呈现下滑态势，降幅在6%到9%之间。此外，农行利息净收入占营收比重最高，为78.67%。

不良贷款方面，建行和农行不良贷款率相较于2015年末实现回落，不过农行不良率2.37%仍最高，中行不良率1.46%最低。工行报备覆盖率依旧在150%以下。

净利润增速低位运行　中行负增长

在资产总额方面，工行以24.1万亿元稳居首位，比2015年末增长8.69%，其后依次是建行21万亿、农行19.6万亿、中行18.1万亿、交行8.4万亿元，分别同比增长14.25%、10%、7.93%、17.44%。

营收方面， 2016年，工行、农行、中行、建行、交行的营收分别为6759亿、5060亿、4836亿、6051亿和1931亿元，除中行营收较2015年同比增加1.96个百分点之外，工行、农行、建行、交行的营收同比分别下降3.12%、5.62%、0.02%、0.36%。

年报显示，工行、农行、中行、建行、交行2016年分别实现归母净利润2782亿元、1839亿元、1646亿元、2315亿元、672亿元，分别同比增长0.4%、1.86%、- 3.67%、1.45%和1.03%，

中行是五大行中首次出现净利润负增长的银行。对此，中行副行长张青松解释说，出于防范风险及稳健经营的考虑，拨备覆盖率较上年增加9个百分点至162.82%，因此有可能影响净利润数据。

利息净收入呈下滑态势

受息差水平下降影响，五大行的利息净收入均呈现下滑态势，降幅在6%到9%之间。

工行利息净收入受息差水平下降影响下降7.1%至4718.46亿元;农行实现利息净收入3981.04亿元，较上年减少380.36亿元，同比降8.7%;中行实现利息净收入3060.48亿元，同比减少226.02亿元，下降6.88%。建行利息净收入较上年减少299.53亿元，降幅8.73%;交行实现利息净收入1348.71亿元，同比减少93.01亿元，同比降低6.45%。

农行利息净收入占营收比重最高，为78.67%，随后依次为交行69.83%、工行69.81%、建行69.05%、中行63.28%。

此外，2016年工行净利息收益率下降31个基点至2.16%，农行下降41个基点至2.25%，中行下降29个基点至1.83%，建行下降43个基点至2.2%，交行下降34个基点至1.88%。

中国银行国际金融研究所资深研究员张兴荣认为，未来中资银行还将面临三方面挑战：第一是利息净收入的下降。第二是大行的成本收入比略有上升。大行的网点规模和人员比较多，固定成本比较大。转型需要花更多的时间和投入。第三是多元化收入的来源和稳定性方面。非利息收入是商业银行转型重要的战略。除了利息收入外，商业银行要在手续费收入、多元化业务收入、国际业务收入等方面拓展新的增长来源。在人力资源投入和系统改造上下大工夫。